R A D A     M I E J S K A    W     D U KL I

B U D Ż E T        G M I N Y     DUKLA

N A    R O K   2 0 0 3

CZĘŚĆ OPISOWA

Dukla, 30 grudnia 2002

Budżet gminy Dukla na rok 2003 opracowany został na podstawie następujących materiałów:

1.	Pisma Ministerstwa Finansów nr ST3-4820-71/2002 z 11 października 2002 roku w sprawie informacji o wstępnych rocznych kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej, z wyjątkiem kwoty części rekompensującej subwencji ogólnej (w zakresie kwoty rekompensującej dochody utracone bezpośrednio z tytułu ustawowych ulg i zwolnień), wstępnie planowanej na rok 2003 wysokości rocznej wpłaty na zwiększenie części podstawy subwencji ogólnej, wstępnie planowanej w roku 2003 kwocie dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, stanowiącego dochód budżetu państwa.

2.	Pisma Podkarpackiego Urzędu Wojewódzkiego w Rzeszowie nr F.I.3010/46/02 z 22 października 2002 roku w sprawie wstępnej informacji o planowanych na rok 2003 kwotach dotacji celowych dla jednostek samorządu terytorialnego oraz kwotach dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego.

3.	Pisma Krajowego Biura Wyborczego Delegatury Wojewódzkiej w Krośnie nr  DKO-0421-8/02 z 21 października 2002 roku w sprawie planowanych na rok 2003 środków na prowadzenie i aktualizację rejestrów wyborców.

4.	Projektów planów finansowych Zespołów Szkół Publicznych Gminy Dukla w miejscowościach:  Dukla,    
      Jaśliska, Tylawa, Jasionka, Równe, Wietrzno, Łęki Dukielskie, Iwla i Głojsce.

5.  Projektów planów finansowych Przedszkola Publicznego w Dukli, Miejsko - Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Dukli, Biblioteki Publicznej w Dukli,  Miejsko - Gminnego Ośrodka Kultury w Dukli.

6.	Projektów planów finansowych sporządzonych w sołectwach gminy Dukla w zakresie dochodów z majątku 
      komunalnego oraz wydatków na utrzymanie tego majątku.

7.	Projektów planów finansowych zadań realizowanych przez wydziały organizacyjne Urzędu Miasta i Gminy           
       Dukla.

8.	Uchwały Rady Miejskiej w Dukli nr II/13/02 z 6 grudnia 2002 roku  w sprawie wysokości stawek podatku od nieruchomości na rok 2003.

9.	Uchwały Rady Miejskiej w Dukli nr II/15/02 z 6 grudnia 2002 roku w sprawie podatku od posiadania psów  na rok 2003.

10.	Uchwały Rady Miejskiej w Dukli nr  III/25/02 z 13 grudnia 2002 w sprawie podatku od środków transportowych na rok 2003.

11.	Uchwały Rady Miejskiej w Dukli nr  w sprawie uchwalenia Miejsko – Gminnego Programu Profilaktyki i  Rozwiązywania Problemów Alkoholowych na rok 2003.

Przy ustaleniu wielkości i zakresu wydatków inwestycyjnych uwzględniono:

1.	Wniosek złożony w Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa  (w ramach programu SAPARD)  o środki finansowe w wysokości 1.700.000 zł przeznaczone na budowę kanalizacji sanitarnej w Cergowej (wniosek złożony w dniu 16.09.2002 roku).
2.	Wniosek złożony w Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie o środki finansowe: pożyczka w kwocie 2.277.000 zł, dotacja w kwocie 569.000 zł – przeznaczone na budowę kanalizacji sanitarnej w Cergowej.

Do ustalenia wielkości przypadających do spłaty w roku 2003 rat kredytów i pożyczek przyjęto na podstawie czynnych umów następujące wielkości:

1.	Kredyt inwestycyjny na budowę wysypiska odpadów komunalnych w Dukli, zaciągnięty w 1996 roku w Banku Polska Kasa Opieki S.A. O/Krosno w kwocie 1.000.000 zł,  spłaty w roku 2003 – 136.363,50 zł, (trzy raty kwartalne w wysokości 45.454,50 zł każda).  Kredyt ten zostanie spłacony w całości w roku 2003.

2.	Kredyt inwestycyjny na prowadzenie inwestycji oświatowych w Dukli, Iwli, Łękach Dukielskich, Tylawie i Jasionce zaciągnięty w 1998 roku, w Banku Powszechna Kasa Oszczędności O/Krosno w kwocie 1.300.000 zł, spłaty  w roku 2003  - 200.000 zł, (cztery raty kwartalne w wysokości 50.000 zł każda),   planowany na koniec roku 2003 stan zadłużenia z tego tytułu - 350.000 zł.

3.	Pożyczka na budowę wysypiska odpadów komunalnych w Dukli zaciągnięta w Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie w kwocie 500.000 zł, spłaty w roku 2003 - 100.000 zł, (dwie raty półroczne w wysokości 50.000 zł każda),  planowany na koniec roku 2003 stan zadłużenia z tego tytułu - 200.000 zł.

4.	Kredyt inwestycyjny na prowadzenie inwestycji oświatowych w Dukli, Iwli, Jasionce, Łękach Dukielskich i Tylawie zaciągnięty w 1999 roku w Banku Gospodarki Żywnościowej O/Krosno w kwocie 1.400.000 zł - 200.000 zł, planowany na koniec roku 2003 stan zadłużenia z tego tytułu - 600.000 zł.

5.	Kredyt inwestycyjny na budowę kanalizacji sanitarnej w Dukli, Cergowej i Nadolu zaciągnięty w 1999 roku w Banku BIG BANK O/Rzeszów w kwocie 1.400.000 zł - 200.000 zł, planowany na koniec roku 2003 stan zadłużenia z tego tytułu - 700.000 zł.

6.	Pożyczka zaciągnięta w 1999 roku w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Rzeszowie na budowę kanalizacji sanitarnej w Nadolu i Cergowej w kwocie 1.400.000 zł -  280.000 zł, planowany stan zadłużenia na koniec roku 2003 - 770.000 zł.  

7.	Kredyt inwestycyjny zaciągnięty na zakup urządzeń do przemiennika telewizyjnego w Tylawie w 2000 roku, w Banku Gospodarki Żywnościowej O/Krosno w kwocie 95.128,28 zł - 13.592 zł, planowany stan zadłużenia na koniec roku 2003 – 54.368 zł.

8.	Kredyt inwestycyjny zaciągnięty na prowadzenie inwestycji oświatowych w Dukli, Iwli, Tylawie, Łękach Dukielskich i Jasionce w roku 2000, w Banku Spółdzielczym w Rymanowie w kwocie 1.000.000 zł - 142.856 zł, planowany stan zadłużenia na koniec roku 2003 z tego tytułu – 571.424 zł.

9.	Kredyt długoterminowy zaciągnięty w roku 2001 na sfinansowanie wydatków nie mających pokrycia w dochodach budżetu w Podkarpackim Banku Spółdzielczym O/Dukla - 142.800 zł, planowany stan zadłużenia na koniec roku 2003 z tego tytułu – 714.000  zł.

10.	Kredyt długoterminowy zaciągnięty w roku 2001 na sfinansowanie wydatków nie mających pokrycia w dochodach budżetu w Banku Ochrony Środowiska O/Rzeszów w kwocie 1.000.000 zł - 142.856 zł, planowany stan zadłużenia na koniec roku 2003 z tego tytułu – 714.280 zł.

Łączna kwota rat do spłaty w roku 2003 wyniesie - 1.558.467,50 zł. Stanowi to 8,10% wielkości ustalonych dochodów budżetu na rok 2003. W przypadku konieczności dokonania spłaty kwoty 500.000 zł wynikającej z udzielonego dla SPGZOZ Dukla poręczenia kredytu (umowa z dnia 16.10.2002 roku) wysokość spłat wynieść może 2.058.467,50 zł co stanowić może 10,66% wielkości ustalonych dochodów budżetu.

Stan zadłużenia na 30.12.2003 roku wyniesie 9.020.072 zł i stanowić będzie 46,91% wielkości ustalonych dochodów budżetu. W kwocie tej uwzględniono planowane w 2003 roku: pożyczkę w Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie oraz kredyt komercyjny.

Omówienie dochodów budżetu :

Dochody budżetu gminy Dukla na rok 2003 ustalone zostały na podstawie wymienionych wcześniej dokumentów oraz wyliczenia własne dotyczące podatków oraz dochodów z majątku komunalnego. Dochody pochodzące ze sprzedaży drewna wykazane w planach finansowych sołectw poddane zostały weryfikacji przez wydział gospodarczy UMiG w zakresie ich zgodności z obowiązującymi cennikami i operatami urządzeniowymi lasów.

1.	Dochody z majątku gminy sklasyfikowane w dziale “Gospodarka mieszkaniowa” ustala się w kwocie 786.000 zł, pochodzić będą z następujących tytułów:

    Dochody z dzierżawy nieruchomości gruntowych gminy  na kwotę 300.000 zł. 
      W dochodach tych uwzględniono : czynsze dzierżawne od osób fizycznych, od osób      
      prawnych (w tym za dzierżawę obwodów łowieckich ) oraz czynsz za  dzierżawę 
      składowiska odpadów komunalnych w Dukli płacony przez Gospodarkę Komunalna    
      i Mieszkaniową w Dukli sp. z o. o.

   Dochody z najmu majątku gminy na kwotę  100.000 zł. 

   Dochody z tytułu opłat za wieczyste użytkowanie nieruchomości gminy  na kwotę 35.000  zł.

   Dochody ze sprzedaży mieszkań i budynków gminy na kwotę  50.000 zł. Pochodzić one  będą ze sprzedaży  
     mieszkań komunalnych w Dukli.  

   Dochody ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych na kwotę 300.000 zł pochodzić będą ze sprzedaży 
    drewna oraz działek gruntowych. 

Pozostałe dochody w kwocie 1.000 zł pochodzić będą z odsetek za zwłokę od wpłat czynszów i innych  opłat  należnych gminie z tytułu zarządzania majątkiem komunalnym.
Wysokość dochodów z zarządzania majątkiem gminy (dzierżawa, użytkowanie, użytkowanie wieczyste, umowy najmu) ustalono na podstawie zawartych do tej pory umów, przyjmując, że w roku 2003 nie ulegnie zmianie zarówno wysokość obowiązujących stawek jak i wielkość i rodzaj majątku.

2.	Dochody sklasyfikowane w dziale “Administracja publiczna” ustala się w kwocie 104.660 zł, pochodzić będą  z następujących tytułów:

     Dotacji celowej  Podkarpackiego Urzędu Wojewódzkiego w Rzeszowie  na realizację zadań 
 z zakresu administracji rządowej zleconej gminie w kwocie  94.660 zł.

    Wpływy z różnych opłat (sprzedaż specyfikacji przetargowych i inne) w kwocie 10.000 zł.

3.	Dochody sklasyfikowane w dziale: “Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony państwa oraz sądownictwa” ustalae się w kwocie 2.429 zł na podstawie pisma Krajowego Biura Wyborczego, Delegatury w Krośnie o przyznanej gminie Dukla dotacji celowej za zadania z zakresu aktualizacji i prowadzeniu rejestru wyborców.

4.	Dochody sklasyfikowane w dziale: “Dochody od osób fizycznych, od osób prawnych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej” ustala się w kwocie 4.484.834 zł, pochodzić będą z następujących tytułów:

•	Dochody z podatku rolnego płaconego przez osoby fizyczne i prawne ustala się w kwocie 160.000  zł, 

•	Dochody z podatku leśnego  płaconego przez osoby fizyczne i prawne ustala się w kwocie 141.000 zł, 

•	Dochody z podatku płaconego przez osoby fizyczne opłacanego w formie karty podatkowej ustala się w kwocie 2.000 zł, 

•	Dochody z podatku od nieruchomości płaconego przez osoby fizyczne i prawne ustala się w kwocie 2.200.000 zł, 

•	Dochody z podatku od posiadania środków transportu płaconego przez osoby fizyczne i prawne ustala się w kwocie 50.000 zł. 

•	Dochody z podatku od spadów i darowizn ustala  się w kwocie 20.000 zł. 

•	Dochody z podatku od posiadania psów płaconego przez osoby fizyczne ustala się w wysokości 2.500 zł, 

•	Dochody z opłat administracyjnych za czynności urzędowe ustala się w kwocie 10.000 zł, 

•	Dochody z opłaty miejscowej (klimatycznej) ustala się w kwocie 1.000 zł, 

•	Dochody z opłaty skarbowej ustala się w kwocie 30.000 zł, 

•	Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw (opłaty za zezwolenia na sprzedaż alkoholu) ustala się w kwocie 113.000 zł,

•	Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych ustala się w wysokości 1.643.334 zł tj. w podanej w piśmie Ministerstwa Finansów w sprawie planowanych w roku 2003 wielkości subwencji i udziału w podatkach (podstawa do wprowadzenia tej kwoty podana została we wstępie do części opisowej)

•	Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych  ustala się w kwocie 10.000 zł, 

•	Opłaty eksploatacyjnej płaconej przez podmioty gospodarcze prowadzące na terenie gminy wydobycie surowców naturalnych  ustala się w kwocie 75.000 zł.

•	Pozostałe dochody w tym dziale w kwocie  27.000 zł, ustala się jako dochody pochodzące z odsetek od nieterminowo regulowanych płatności podatkowych.

5.	Dochody sklasyfikowane w dziale; “Różne rozliczenia” ustala się w kwocie 12.303.054 zł, pochodzić będą z następujących tytułów:

•	Części oświatowej subwencji ogólnej – 8.967.382 zł,

•	Części podstawowej subwencji ogólnej  - 2.906.653 zł,

•	Części rekompensującej subwencji ogólnej – 379.019 zł,

Wielkości te ustalono na podstawie pisma Ministerstwa Finansów, które to pismo wymienione zostało we wstępie do części opisowej budżetu.

•	Odsetek od środków budżetowych zgromadzonych na rachunkach gminy, które ustalono na kwotę  50.000 zł. 

6.	Dochody w dziale “Oświata i wychowanie” ustala się w kwocie 135.705 zł, pochodzić będą dotacji PUW w Rzeszowie na realizację zadania inwestycyjnego – budowa szkoły podstawowej i gimnazjum w Jasliskach (100.000 zł) oraz dotacji PUW w Rzeszowie w ramach pozostałej działalności w oświacie (35.705 zł).
          
7.	Dochody sklasyfikowane w dziale: “ Opieka społeczna” ustala się w kwocie 1.311.700 zł w całości pochodzić one będą z dotacji Podkarpackiego Urzędu Wojewódzkiego w Rzeszowie. Ich wielkość przyjęto na podstawie pisma PUW wymienionego we wstępie do części opisowej budżetu.

8.	Dochody sklasyfikowane w dziale: “Gospodarka komunalna i ochrona środowiska” ustala  się  w kwocie 101.000 zł w całości pochodzić będą z dotacji Podkarpackiego Urzędu Wojewódzkiego w Rzeszowie:  na realizację zadania inwestycyjnego – budowa wodociągu w Dukli (45.000 zł), oraz na pokrycie części kosztów oświetlenia ulicznego (56.000 zł). Podstawa do planu została wymieniona we wstępie do części opisowej budżetu.

Omówienie wydatków budżetu :

1.	W dziale “Rolnictwo i łowiectwo” ustala się wydatki w kwocie 8.200 zł, z czego kwota  3.200 zł przeznaczona zostanie na wpłaty gmin na rzecz izb rolniczych w wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego za 2002 roku (dotacja),  a kwota 5.000 w klasyfikacji  “Pozostała działalność” przeznaczona będzie na  szkolenia rolników, pokrycie części kosztów organizacji wyjazdów szkoleniowych dla rolników.

2.	W dziale “Leśnictwo” ustala  się wydatki w kwocie 82.000 zł.
Wydatki te przeznaczone będą na wykonywanie prac związanych z  pozyskaniem drewna, pracami  pielęgnacyjnymi w lesie, sadzeniem lasu  oraz podatek  leśny płacony na rzecz innych gmin  (za las sołectwa Wietrzno na terenie gminy Chorkówka i las sołectwa Jasionka na terenie gminy Iwonicz).

3.	W dziale “Transport i łączność”  ustala  się wydatki w kwocie 330.000 zł.
Wydatki te przeznaczone zostaną na pokrycie kosztów bieżącego utrzymania dróg gminnych (w tym zimowego utrzymania), utrzymania ulic i chodników w mieście - 250.000 zł, na dokończeni prac związanych z odbudową dróg uszkodzonych podczas powodzi w 2001 roku – 70.000 zł oraz na pokrycie kosztów utrzymania przemienników telewizyjnych w Posadzie Jaśliskiej i Tylawie (koszty bieżącego utrzymania wraz z energią) - kwota 10.000 zł.

4.  W dziale “Gospodarka mieszkaniowa” ustala  się  wydatki w kwocie 140.000 zł.
Wydatki te przeznaczone  zostaną na pokrycie kosztów gospodarki gruntami i nieruchomościami (koszty podziałów geodezyjnych, wskazania granic, wypisów z ewidencji gruntu, przygotowania do nabycia i komunalizacji, koszty aktów notarialnych).

5.  W dziale “Administracja publiczna”  ustala  się  wydatki w kwocie 3.536.500 zł.      
     Wydatki te poniesione zostaną na realizację  zadań:

•	z zakresu administracji rządowej (USC, ewidencja ludności, ewidencja poborowych, dowody osobiste)  w kwocie 146.000 zł ( w tym na wynagrodzenia wraz z pochodnymi – 112.600 zł), do realizacji tych zadań utrzymywanych jest 3,5 etatu. Dotacja PUW wynosi 94.660 zł, dofinansowanie z budżetu gminy – 51.3400 zł tj. 35.2% wydatków.

•	obsługa Rady Miejskiej (diety radnych, koszty organizacji sesji i komisji stałych RM, szkolenia, materiały biurowe, delegacje służbowe) w kwocie 185.000 zł,

•	z zakresu administracji samorządowej   w kwocie 3.100.000 zł, w tym na wynagrodzenia wraz z pochodnymi od wynagrodzeń 2.300.000 zł oraz pozostałe koszty administracji – materiały biurowe, opał, energia, ubezpieczenia, utrzymanie samochodu i inne. W ramach tego zadania ponoszone są wydatki administracyjne Urzędu i wszystkich jednostek organizacyjnych (obsługa kadrowa, księgowa, administracyjna zespołów szkół, przedszkola, ośrodka opieki społecznej, ośrodka kultury), oraz na należne nagrody jubileuszowe dla pracowników,

•	obsługa komisji poborowych (delegacje służbowe pracownika biorącego udział komisjach poborowych i inne) w kwocie 500 zł,

•	pobór podatków (czynności związane z dystrybucją druków podatkowych, inkaso podatkowe) w kwocie 65.000 zł,

•	pozostała działalność w  administracji  (w tym wydawanie miesięcznika DPS) w kwocie 40.000 zł.

6.	W dziale “Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa”  ustala  się  wydatki w kwocie 2.429 zł.
Wydatki w tym dziale przeznaczone będą na aktualizację i prowadzenie rejestru wyborców i pokryte będą w całości dotacją celową Krajowego Biura Wyborczego w Krośnie, 

7.	W dziale “Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa” ustala  się wydatki w kwocie 250.500 zł.
Wydatki w tym dziale przeznaczone zostaną  na pokrycie kosztów:
-	utrzymania ochotniczych straży pożarnych (zakup paliw, energia, zakup części      
      zamiennych   do sprzętu gaśniczego i samochodów, zakup elementów wyposażenia )  w    
      łącznej kwocie 250.000 zł, 
-	zadań z zakresu obrony cywilnej (konserwacja sprzętu alarmowego) w kwocie 500 zł, 

8.   W dziale “Obsługa długu publicznego” ustala  się wydatki w kwocie 420.000 zł.
Kwota  ta przeznaczona zostaje na zapłatę odsetek od kredytów.  

9.   W dziale “Różne rozliczenia” ustala się  wydatki w kwocie 501.000 zł.
       Na kwotę powyższą składają się: rezerwa celowa w związku z udzielonym poręczeniem dla SPGZOZ w Dukli 
       na kwotę 500.000 zł oraz rezerwa ogólna budżetu w kwocie 1.000 zł.

10.	W dziale “Oświata i wychowanie”  ustala  się  wydatki w kwocie 9.573.685 zł.
Wydatki te zostają przeznaczone na finansowanie następujących zadań:

•	prowadzenie 9 szkół podstawowych w gminie - kwota 6.231.150 zł, w tym wydatki inwestycyjne 404.220 zł, wydatki osobowe – wynagrodzenia z pochodnymi od wynagrodzeń planuje się na kwotę 4.721.660 zł,

•	prowadzenie oddziałów przedszkolnych (“Zerówek”) w szkołach podstawowych i Przedszkolu Publicznym w Dukli (łącznie w 10 jednostkach)- kwota 733.240 zł, z czego na wynagrodzenia wraz z pochodnymi przeznacza się kwotę 609.112 zł,

•	prowadzenie 9 gimnazjów w gminie – 2.408.790 zł, z czego na wynagrodzenia wraz z pochodnymi od wynagrodzeń przeznacza się kwotę 2.037.370 zł,

•	dowożenie uczniów do szkół - 116.000 zł,

•	realizację zadania  - komisje egzaminacyjne (koszty podróży służbowych krajowych) – 2.000 zł,

•	realizację zadania – dokształcanie i doskonalenie zawodowe nauczycieli – 46.800 zł,

•	pozostałą działalność w oświacie – 35.705 zł.

Przy ustalaniu wielkości wydatków przyjęto, że w roku 2003 wydatki rzeczowe stanowić będą 15% wydatków osobowych (płace wraz z pochodnymi).
Do wyliczeń kosztów utrzymania oświaty w roku 2003 przyjęto następujące dane: liczba uczniów w szkołach podstawowych - 1.568, liczba uczniów w gimnazjach - 777, liczba etatów nauczycielskich - 199,19; liczba etatów obsługi - 60,13, 

11.	W dziale “Ochrona zdrowia”  ustala  się  wydatki  w kwocie 113.000 zł.
Wszystkie ustalone wydatki mają pokrycie w dochodach uzyskanych z wydanych zezwoleń na sprzedaż alkoholu.
Z wydatków tych  realizowane będą  założenia Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych. Środki te przeznaczone zostaną w formie dotacji dla podmiotów z poza sektora finansów publicznych (kluby sportowe) - wykaz tych podmiotów przedstawia załącznik nr 6 do uchwały budżetowej ora na pokrycie innych wydatków zakwalifikowanych do realizacji wg. tej klasyfikacji.

12.	W dziale “Opieka społeczna”  ustala  się  wydatki w kwocie 1.871.800 zł.
Wydatki te finansowane zostają z dotacji PUW Rzeszów ( w łącznej kwocie 1.311.700 zł) oraz budżetu gminy ( w kwocie 560.100 zł).
Planuje się następujące przeznaczenie tych środków: 

•	składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej - kwota  55.000 zł ,

•	zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne  - kwota 1.146.800,

•	dodatki mieszkaniowe - kwota 150.000 zł (w całości z budżetu gminy Dukla),

•	zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze - kwota 45.000 zł,

•	utrzymanie ośrodka pomocy społecznej w Dukli (MGOPS) - kwota 400.000 zł (w tym z dotacji PUW – 189.900 zł),

•	usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze - kwota 70.000 zł (w całości z budżetu gminy Dukla),

•	pozostała działalność (dożywianie dzieci w szkołach) - kwota 10.000 zł (w całości z budżetu gminy Dukla).

13.	W dziale “Edukacyjna opieka wychowawcza”  ustala  się  wydatki w kwocie 1.030.000 zł.
Wydatki te przeznaczone zostają na realizację następujących zadań:

•	prowadzenie  świetlic szkolnych - kwota 786.000 zł,  w tym na wynagrodzenia z pochodnymi – 605.250 zł (świetlice prowadzone są przy szkołach w Dukli, Jaśliskach, Tylawie, Iwli),

•	prowadzenie Przedszkola Gminnego w Dukli  - kwota 244.000 zł, w tym na wynagrodzenia z pochodnymi – 211.182 zł,

•	realizację zadania – dokształcanie i doskonalenie zawodowe nauczycieli – 5.184 zł.

14.	W dziale “Gospodarka komunalna i ochrona środowiska”  ustala  się  wydatki w kwocie 3.657.800 zł.
Wydatki te przeznaczone zostają na realizację  następujących zadań:

•	gospodarka ściekowa i ochrona wód – kwota 3.416.000  zł., w tym na spłatę odsetek od bankowych kredytów inwestycyjnych zaciągniętych na inwestycje komunalne nie zakończone  -  127.000 zł, Środki finansowe zaplanowane w tej klasyfikacji przeznaczone będą na dokończenie inwestycji – budowa kanalizacji sanitarnej w Cerowej oraz na rozpoczęcie prac związanych z budowa oczyszczalni ścieków w Równem – Wietrznie.

•	oczyszczanie miast i wsi (zbiórka i utylizacja odpadów komunalnych - za obiekty komunalne) - kwota 70.000 zł,

•	utrzymanie zieleni miejskiej (konserwacja zieleni, strzyżenie trawników, sadzenie kwiatów itp.) - kwota 15.000 zł,

•	oświetlenie ulic, placów i dróg  (wszystkie stacje oświetlenia przy drogach krajowych, wojewódzkich, powiatowych i gminnych) 100.000 zł, 
 
•	pozostała działalność (szalety miejskie, inne usługi komunalne, wywóz padliny) - kwota 56.800 zł.

15.	W dziale “Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego” ustala się wydatki  w kwocie 465.000 zł.
Wydatki te przeznaczone zostają  na realizację następujących zadań:

•	w zakresie  kultury,  realizowanych przez  Gminny Ośrodek Kultury w Dukli - 210.000 zł,

•	utrzymanie domów kultury w sołectwach (domy ludowe) - 75.000 zł,

•	utrzymanie Biblioteki Publicznej w Dukli (instytucja kultury) - 175.000 zł,

•	pozostałe działania w zakresie kultury (dofinansowanie cyklicznych imprez - “Dni Dukli”, “Sobótka”, “Dożynki Gminne”, “Kermesz w Olchowcu”, „Rusala – Jana” w Zyndranowej i inne) - kwota 5.000 zł.

16.	W dziale „Kultura fizyczna i sport” ustala się wydatki w kwocie 5.000 zł, które przeznaczone będą na 
       kontynuację współpracy w Grupą Bieszczadzką Górskiego Ochotniczego Pogotowia Ratunkowego w 
       zakresie zapewnienia bezpieczeństwa turystów odwiedzających gminę Dukla.
       W zamian za dofinansowanie adaptacji pomieszczeń na dyżurkę ratowniczą – Grupa Bieszczadzka GOPR będzie wykonywała nieodpłatne zabezpieczenie wszystkich imprez sportowych i turystycznych odbywających się na terenie gminy Dukla (biegi narciarskie o Puchar Burmistrza MiG Dukla, Mistrzostwa Polski w Biegach Górskich, Maraton Solidarności Polsko Słowackiej i inne).